⚠️ Multas por no declarar criptomonedas en 2025: Hacienda no perdona

¿Tienes criptomonedas y aún no sabes qué pasa si no las declaras correctamente en la Renta? O peor… ¿ni sabías que había que hacerlo? Tranquil@, no estás solo. Pero 2025 viene con más control, más modelos y sanciones más duras.

Este post es tu hoja de ruta para no meterte en líos. Aquí vas a descubrir:

• 💣 Qué multas impone Hacienda por no declarar criptoactivos.
• 📄 Qué modelos (172, 173, 721) debes presentar sí o sí.
• 🧾 Cómo sabe Hacienda que tienes cripto (aunque tú creas que no).
• 🛡️ Y lo más importante: cómo evitar todo esto con cabeza.

¿Quieres entenderlo todo sin tecnicismos y con ejemplos reales? Sigue leyendo.

 ¿Es obligatorio declarar criptomonedas en 2025?

Sí. Y no es negociable. En 2025 la Agencia Tributaria ha reforzado todavía más el control sobre los criptoactivos. Si tienes criptomonedas (aunque sea en un exchange extranjero), debes declarar su valor, sus movimientos y su localización. Ya no hay excusas.

Las obligaciones actuales se resumen en tres modelos clave:

• 📄 Modelo 172: para declarar el saldo de criptomonedas en exchanges españoles.
• 📄 Modelo 173: operaciones realizadas con criptos (compras, ventas, intercambios…).
• 🌍 Modelo 721: obligatorio si tienes más de 50.000 € en cripto en plataformas extranjeras.

Además, este año entra en escena la DAC8, la directiva europea que obliga a los exchanges a informar automáticamente sobre tus criptos. Da igual si usas wallets, custodios o plataformas fuera de España. La info le llega a Hacienda igual.

Y por si fuera poco, ya está previsto que Hacienda pueda embargar criptomonedas para cobrar deudas fiscales, gracias a la reforma del artículo 162 de la Ley General Tributaria. ¿Conclusión? Si tienes cripto, declararlo no es opcional. Es supervivencia legal.

¿Qué pasa si no declaras tus criptomonedas?

Saltarse la declaración de tus criptomonedas en 2025 puede salirte caro. Muy caro. Las sanciones no son simbólicas, y Hacienda tiene cada vez más herramientas para pillarte. ¿Creías que nadie se iba a enterar? Spoiler: sí se enteran. Y no les tiembla el pulso.

🚫 Multas por no presentar el Modelo 721

Si tienes criptomonedas en exchanges extranjeros y no presentas el Modelo 721 cuando superas los 50.000 €, las multas arrancan en 200 € por dato no declarado y pueden llegar fácilmente a más de 10.000 €. Si presentas información incompleta o falsa, la sanción mínima es de 5.000 € por criptomoneda. Sin bromas.

📉 Sanciones por no declarar en la Renta (IRPF)

No declarar las ganancias o pérdidas con criptomonedas también tiene castigo. Hacienda considera esto ocultación de ingresos. Las sanciones dependen de la gravedad:

• ⚠️ Leve: multa del 50% si la cuota defraudada es menor a 3.000 €.
• ⚠️ Grave: entre el 50% y el 100% si supera los 3.000 € o hay intención de ocultar.
• 🚨 Muy grave: si defraudas más de 120.000 €, puedes acabar en juicio (pena de 1 a 5 años de cárcel).

⏱️ Multas por presentar fuera de plazo

No llegaste a tiempo a declarar tus cripto… y Hacienda no lo va a pasar por alto. Si no hay requerimiento, el recargo es del 1% por cada mes de retraso. Pasado un año, se te suma un 15% más intereses. Si te han requerido y aún así no has declarado, la multa se multiplica.

Y recuerda: las sanciones pueden acumularse por cada año no declarado. Ignorarlo no lo hace desaparecer.

¿Puede Hacienda saber si tengo criptomonedas?

Sí, sin duda. En 2025 Hacienda ya accede a tus datos cripto de forma automática. No importa si operas en exchanges nacionales o extranjeros: los flujos financieros, las plataformas y hasta la normativa europea le permiten espiarte legalmente.

🏦 Exchanges obligados a informar a Hacienda

Desde 2024, los formularios 172 y 173 recogen saldos y operaciones cripto. Plataformas como Binance España, Kraken, Coinbase y Bit2Me están legalmente obligadas a enviar este info a Hacienda.

🌐DAC8 y rastreo global

Además, el proyecto de transposición de la Directiva europea DAC8 ya está en marcha (aprobado por el Consejo de Ministros en junio 2025) y obliga a todos los proveedores cripto a reportar operaciones y saldos. España espera activar esta normativa en enero de 2026.

Una vez en vigor, Hacienda tendrá acceso a datos de exchanges extranjeros, custodios y wallets vinculadas a cuentas o transacciones cripto.

🧩 ¿Y las wallets privadas («cold wallets»)?

Las criptos almacenadas en wallets privadas o cold wallets sin vinculación a exchanges centralizados, como nuestra Material Bitcoin, siguen estando «algo» protegidas. Si no hay entidad intermediaria, Hacienda no puede embargarlas directamente. Pero ojo: si detectan movimientos financieros (por ejemplo, envíos a tu cuenta bancaria), esas pistas sí les permiten llegar hasta ti.

🛡️ ¿Me pueden embargar criptomonedas?

Sí, a partir de 2026 Hacienda podrá embargar criptomonedas como si fueran bienes tradicionales. Esto lo contempla el proyecto que transpone la Directiva DAC8 a la Ley General Tributaria (art. 162), aprobado en junio de 2025 y que entrará en vigor para todos los ciudadanos residentes.

🧩 Novedades legales sobre embargos a partir de 2026

El proyecto de Ley aprobado por el Consejo de Ministros en junio de 2025 permite a la Agencia Tributaria embargar criptoactivos custodiados en exchanges o plataformas centralizadas, incluyendo tokens, stablecoins y NFTs. Es decir, tus criptos ya no están fuera de su alcance si debes impuestos.

• 📌 Se consideran bienes embargables, equiparables a depósitos bancarios.
• 📌 Hacienda puede bloquear saldos directamente vía diligencia electrónica al exchange, o convertirlos a euros si lo ordena.
• ⏰ La normativa debe estar en vigor antes del 1 de enero de 2026 y comenzará a aplicarse ese mismo día.
• ⚖️ Orden de embargo y activos digitales

El procedimiento es casi idéntico al de una cuenta bancaria:

• Hacienda detecta una deuda tributaria y apunta que tienes activos en cripto‑exchange.
• Emite una diligencia de embargo electrónica al exchange.
• El exchange bloquea inmediatamente los fondos o los convierte oficialmente a euros en una cuenta gestionada por la AEAT.

😰 ¿Y si he cometido un error al declarar criptomonedas?

Si te has equivocado o has omitido algo en tu declaración, respira. No todo está perdido. Hacienda contempla el “derecho al error”, siempre que actúes con rapidez y buena fe. La clave está en rectificar antes de que ellos te llamen.

💬 ¿Qué es el derecho al error?

Es un principio que reconoce que los contribuyentes pueden cometer fallos sin intención de defraudar. Si tú misma detectas el fallo y lo corriges antes de que Hacienda te envíe un requerimiento, podrías evitar sanciones o reducirlas de forma importante.

✅ ¿Cómo puedo rectificar una declaración?

• 🔄 Presenta una declaración complementaria si olvidaste incluir alguna ganancia.
• ✍️ Envía un escrito solicitando rectificación de autoliquidación si te equivocaste al declarar datos.
• 📬 Si ya ha pasado el plazo de declaración, usa el sistema de Renta Web para presentar la modificación.

🙋 ¿Y si Hacienda ya me ha enviado una notificación?

En ese caso, ya no se considera error voluntario, pero aún puedes cooperar para reducir la sanción. Cuanto más transparentes y proactivas seamos, mejor. A veces, incluso puedes frenar una multa si demuestras que el fallo fue puntual y sin intención de ocultar.

🧯 Cómo evitar multas por criptomonedas (sin volverte experta fiscal)

Evitar una sanción no tiene que ser una odisea. La clave está en anticiparte, tener los datos claros y apoyarte en herramientas fiables. No necesitas un máster en fiscalidad cripto, solo un poco de organización y buenas prácticas.

📚 Lleva un registro de tus movimientos

Cada compra, venta o intercambio cuenta. Anota precios, fechas, plataformas y comisiones. Cuanto más exacto, más fácil será declarar (y menos posibilidades de meter la pata).

🧾 Usa software especializado

Herramientas como CoinTracking o Waltio se conectan con tus exchanges y wallets, generan informes fiscales y te evitan errores tontos. Literalmente te hacen la vida más fácil.

🧑‍💼 Apóyate en un asesor criptofiscal

Si gestionas grandes volúmenes, usas DeFi o tienes cripto en el extranjero, un asesor especializado es tu red de seguridad. No es un gasto: es una inversión en tranquilidad.

🧠 Conclusión: tus criptomonedas, tus normas… pero con cabeza

La fiscalidad cripto en 2025 ya no es “un lío para frikis”. Es una realidad para cualquiera que tenga bitcoin, stablecoins o cualquier activo digital. Declarar correctamente no es solo cumplir: es protegerte de sustos, multas y embargos.

¿Mi consejo? Sé más list@ que Hacienda: lleva control, usa herramientas y guarda tus activos con cabeza. Si inviertes a largo plazo, considera una wallet fría como Material Bitcoin: sin conexión, sin riesgos de hackeo, y resistente a lo que venga. Literalmente, una placa de acero que cuida tus bitcoin como si fueran joyas familiares.

Declarar criptos puede ser fácil si tienes el plan y las herramientas. Ahora ya sabes cómo hacerlo.

🙋‍♀️ Preguntas frecuentes sobre multas y Hacienda cripto

¿Cuál es la multa mínima por no declarar criptomonedas?

Puede ser de 200 € si no presentas el Modelo 721 correctamente. Pero si omites datos clave o falseas la información, puedes enfrentarte a sanciones de 5.000 € por criptoactivos no declarados.

¿Qué pasa si declaro tarde mis bitcoin?

Si no hay requerimiento de Hacienda, pagarás recargos progresivos (desde el 1% por mes). Si ya te han requerido, hablamos de sanciones del 50% al 150% del importe que hayas omitido.

¿Puedo usar una wallet fría para proteger mis criptomonedas?

Sí, y es una opción cada vez más recomendada. Material Bitcoin es un ejemplo de wallet física diseñada para custodiar tus bitcoins sin exposición digital. Inmune a hackers, fácil de usar y fabricada en España. Si apuestas por el largo plazo, es tu escudo personal.